Описание
Программа повышения квалификации «Налоги и налогообложение в РФ» (с присвоением квалификации «Бухгалтер»)
Цель программы
Подготовить (переподготовить) специалистов, обладающих актуальными знаниями и практическими компетенциями в сфере налогообложения РФ, для ведения бухгалтерского учета и налогового планирования в организациях различных форм собственности и масштабов деятельности. По итогам обучения — присвоение квалификации «Бухгалтер».
Задачи программы
1. Освоить нормативно‑правовую базу налогообложения в РФ (НК РФ, федеральные и региональные акты, разъяснения Минфина и ФНС).
2. Изучить принципы и механизмы исчисления и уплаты основных налогов и сборов (НДС, налог на прибыль, НДФЛ, страховые взносы, налог на имущество и др.).
3. Научиться формировать налоговую отчетность и взаимодействовать с налоговыми органами.
4. Освоить методы налогового планирования и оптимизации с соблюдением требований законодательства.
5. Отработать навыки расчета налоговых баз, сумм налогов и отражения операций в бухгалтерском учете.
6. Развить умение анализировать налоговые риски и предотвращать нарушения.
7. Ознакомиться с особенностями налогообложения отдельных видов деятельности и специальных налоговых режимов (УСН, ПСН, ЕСХН, НПД).
8. Освоить работу с современными программными средствами для налогового учета и отчетности.
Знания, которые получит слушатель
— Структура и принципы налоговой системы РФ.
— Содержание и порядок применения Налогового кодекса РФ и сопутствующих нормативных актов.
— Виды налогов и сборов, их элементы (объект налогообложения, налоговая база, ставка, период, порядок и сроки уплаты).
— Особенности исчисления и уплаты НДС, налога на прибыль организаций, НДФЛ, страховых взносов, налога на имущество, земельного и транспортного налогов.
— Специальные налоговые режимы: условия применения, порядок расчета, отчетность.
— Правила формирования и представления налоговой отчетности (декларации, расчеты, уведомления).
— Процедуры камеральных и выездных налоговых проверок, права и обязанности налогоплательщиков.
— Основы налогового планирования и легитимной оптимизации налоговых платежей.
— Ответственность за налоговые правонарушения (штрафы, пени, иные санкции).
— Актуальные изменения налогового законодательства и практика его применения.
Навыки, которые сформирует программа
— Рассчитывать налоговые базы и суммы налогов по основным налогам и сборам.
— Оформлять налоговые регистры и первичные документы.
— Заполнять налоговые декларации и расчеты (в т. ч. в электронных форматах).
— Вести учет налоговых обязательств и активов в бухгалтерском учете.
— Анализировать налоговые риски и оценивать последствия хозяйственных операций.
— Применять льготы и специальные режимы для оптимизации налоговой нагрузки.
— Взаимодействовать с налоговыми органами: подавать запросы, отвечать на требования, участвовать в проверках.
— Использовать бухгалтерские и налоговые программы (1С:Бухгалтерия, налоговые сервисы, ЭДО).
— Оперативно находить и интерпретировать актуальные нормативные акты и разъяснения.
— Готовить обоснования и пояснения по налоговым вопросам для руководства и контролирующих органов.